國債逆回購計息規則

2017年5月22日國債逆回購新規施行，規則調整前使用的名義天數是回購品種對應的名義上的回購期限。例如，1日期回購品種（R-001）對應的名義天數為1天，7日期回購品種（R-007）對應的名義天數為7天。

2017年5月22日新規施行後使用的實際佔款天數是資金實際被佔用的天數，是指當次回購交易的首次交收日（含）至到期交收日（不含）的實際天數。

注：當回購品種名義天數為1天時，首次交收日（T+1日）與到期清算日（T+N日）可以為同一日。

舉例說明：

週四成交的1日期（R-001）的回購交易，週四即是成交日也是首次清算日。週五（首次清算日的下一個交易日）為首次交收日。由於是一日期回購，週五也就是到期清算日（首次交易日加上回購品種的名義天數）。下週一（到期清算日的下一交易日）為到期交收日。