沒開票 怎麼清卡
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上月沒有開票,本月同樣需要抄税,報税,清卡;無論開票與否每月都要抄税,報税,清卡。
1:若上月未開發票,到抄税日也必須抄税,只不過所抄税額為“0”。
2:上月未開增值税發票,本月同樣需要報税。
在增值税申報表上,將此筆銷售和税額分別填列“未開票銷售”一欄,等到公司開票了,在當月申報時,在這一欄填列金額一致的負數沖銷,在開票系統“遠程抄報”模塊中點擊“清卡操作”完成IC卡清卡,完全退出開票系統,重新進入,在"報税處理"模塊中點擊“狀態查詢”,查看“報税資料”為“無”。
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